Comprendre le PER : Qu’est-ce que c’est ?
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) a été créé dans le cadre de la loi PACTE de mai 2019, dans le but de simplifier et de rendre plus flexible l’épargne dédiée à la préparation de la retraite. Depuis octobre 2019, il remplace progressivement plusieurs anciens dispositifs, permettant aux épargnants de constituer un complément de revenus pour leur future vie active.
Ce produit d’épargne de long terme regroupe différentes formes : le PER individuel, également appelé PERin, ainsi que des versions d’entreprise comme le PER collectif (PEReco) et le PER obligatoire (PERob). Ces dispositifs ont évolué à partir d’anciens produits tels que le Perp, le contrat Madelin, ou encore le Perco, qui ne sont plus commercialisés depuis 2020.
Chacun peut ouvrir un PERin, sans restriction d’âge ou de statut professionnel, à l’exception des retraités déjà en activité. Que vous soyez salarié, travailleur non-salarié, indépendant ou sans emploi, cette solution est accessible à tous. Dans cet article, nous concentrerons notre attention sur le PER individuel, aussi appelé PERin.
Ouvrir un PER pour sa retraite : pourquoi et comment ?
Une large majorité des Français se sentent préoccupés par la pérennité du système de retraite actuel. Peu connaissent le montant exact de leur pension future, et l’incertitude sur la stabilité du régime les pousse à anticiper leur épargne dès que possible. En effet, face à un avenir incertain, il est conseillé de commencer à épargner tôt afin de sécuriser ses revenus à l’âge venu.
La loi Pacte a introduit le PER comme un moyen d’accumuler un capital en vue de compléter ses revenus une fois à la retraite, que ce soit sous forme de capital ou de rente, à l’image de l’assurance-vie. Ce nouveau dispositif offre de nombreux avantages, remplaçant peu à peu les autres produits d’épargne retraite, pour une gestion simplifiée et plus avantageuse.
Avantages fiscaux du PER : comment optimiser ses impôts
Un des points forts du PER réside dans ses avantages fiscaux non négligeables, surtout en comparaison avec d’autres produits comme le Perp ou le Madelin. En effet, les versements effectués sur le PER peuvent être déduits du revenu imposable, permettant ainsi de diminuer le montant d’impôt dû. Par exemple, si votre base imposable est de 40 000 € et que vous versez 4 000 € sur votre PER, votre revenu imposable sera alors de 36 000 €, sous réserve de respecter les plafonds requis.
Pour les contribuables qui ne paient pas d’impôt sur le revenu, l’intérêt fiscal se joue à la sortie, en permettant de bénéficier d’un capital ou d’une rente avec une fiscalité optimisée, selon le mode de sortie choisi.
Comprendre le fonctionnement fiscal du PER : pas de plafond pour les niches fiscales
Ce dispositif bénéficie d’un avantage supplémentaire, puisqu’il est exempt du plafond global applicable aux niches fiscales, ce qui signifie que la déduction peut être effectuée même si le plafond de 10 000 € par an est déjà atteint ailleurs. Ainsi, le PER représente une opportunité supplémentaire pour réduire son imposition.
Il existe néanmoins des limitations concernant la déductibilité des versements :
- Pour les salariés, la déduction est plafonnée à 10 % des revenus professionnels de l’année précédente, avec un maximum de 31 838 €.
- Pour les travailleurs indépendants, la limite est fixée à 10 % du revenu d’activité, dans la limite de huit fois le plafond annuel de la sécurité sociale.
Les versements volontaires peuvent également bénéficier de déduction, sous réserve de respecter les conditions en vigueur. La déduction fiscale s’opère dans l’année du versement.
Comment accéder à son capital avant la retraite ?
Une autre caractéristique appréciable du PER individuel est sa souplesse d’utilisation. Vous pouvez effectuer des versements réguliers ou ponctuels en fonction de votre situation et de votre stratégie d’épargne. Il est également possible de souscrire seul ou via votre entreprise.
Ce produit a été pensé pour une préparation à long terme, mais il reste accessible dès le début de votre carrière. En début d’épargne, cela permet d’accumuler un capital pour plus tard tout en profitant d’une grande liberté dans la gestion de vos versements.
Concernant la sortie, plusieurs options sont proposées :
- Une rente viagère ;
- Le versement de tout ou partie du capital en une ou plusieurs fois ;
- Une combinaison des deux, capital et rente.
Il est aussi possible de débloquer le capital en dehors de la retraite, notamment si vous achetez votre résidence principale. Ce déblocage anticipé est réservé à ce seul cas et permet d’utiliser une partie de votre épargne pour soutenir votre achat immobilier.
Le PER en cas d’imprévus de la vie
Le PER individuel prévoit également des mesures en cas d’événements imprévus ou “accidents de la vie”. Ces situations exceptionnelles permettent de procéder à un déblocage anticipé de l’épargne accumulée : invalidité (de vous, de votre conjoint ou de vos enfants), décès de votre époux ou partenaire de Pacs, fin de droits au chômage, surendettement ou liquidation judiciaire pour un travailleur non-salarié.
Ces garanties offrent une sécurité supplémentaire, permettant de faire face à des moments difficiles en accédant à ses fonds si nécessaire. Chaque situation doit néanmoins être justifiée selon des critères précis et avec des pièces justificatives.
En résumé, le PER individuel combine fiscalité attractive, flexibilité et sécurité face aux aléas de la vie, ce qui en fait une option stratégique pour préparer sa retraite dans de bonnes conditions.
Il est important de s’informer auprès d’un conseiller ou d’un courtier pour connaître toutes les modalités et conditions spécifiques, notamment celles liées aux déblocages anticipés.
Pourquoi choisir un PER individuel chez Choisir-Assurance.fr ?
Vous pouvez ouvrir un PERin chez un établissement bancaire, une compagnie d’assurance ou à travers un courtier en ligne comme Choisir-Assurance.fr, ce qui permet de bénéficier d’économies sur les frais de gestion.
Le contrat E-PER Generali chez Choisir-Assurance.fr présente plusieurs avantages :
- un contrat élaboré par un leader reconnu, Generali, présent sur le marché en ligne de l’épargne
- accessible à tout type de profils, sans restrictions d’âge ni de situation professionnelle (salariés, indépendants, exploitants agricoles, fonctionnaires, inactifs)
- possibilité de commencer avec un petit versement mensuel dès 50€, avec la liberté de fixer la date de prélèvement ou de faire des versements ponctuels à partir de 300€
- absence de frais sur les versements ou les arbitrages
- service d’accompagnement disponible par téléphone, email ou chat pour toute question ou besoin d’aide
- gestion entièrement en ligne, de la souscription à la gestion quotidienne de votre épargne et aux opérations à venir.
Si vous avez déjà un ancien plan d’épargne retraite, vous pouvez effectuer un transfert vers votre nouveau PER chez Choisir-Assurance.fr. La flexibilité du dispositif vous permet d’adapter vos versements à vos capacités, y compris en utilisant des fonds issus de votre compte épargne temps ou autres ressources.
Les raisons pour lesquelles il est judicieux d’opter pour un PER
Posséder un PER offre plusieurs bénéfices importants :
- une grande souplesse dans la gestion des versements, qu’ils soient réguliers ou ponctuels, en fonction de votre capacité financière ;
- une souscription possible à titre individuel ou via une structure d’entreprise ;
- la constitution d’un complément de revenus pour la retraite, surtout si vous craignez de ne pas disposer de revenus suffisants à cette étape ;
- la possibilité de faire un déblocage anticipé en cas de décès ou invalidité, avec notamment des options pour verser une rente au bénéficiaire.
- la possibilité de retirer des fonds en phase d’épargne pour financer l’achat de votre résidence principale.
- un avantage fiscal significatif : la déduction des versements du revenu imposable, permettant d’économiser sur l’impôt à payer tout en préparant sa retraite.