Qu’est-ce que le plan d’épargne retraite (PER) ?

De nos jours, une majorité de Français ressent une certaine inquiétude quant à l’avenir du système de retraites, et plus de la moitié ignore le montant qu’ils toucheront à leur départ. Il devient donc essentiel de commencer à préparer sa retraite dès que possible, même à un jeune âge.

Le plan d’épargne retraite (PER) est un dispositif conçu pour permettre aux épargnants de se constituer un capital ou une rente en vue de la retraite. Créé par la loi Pacte, il fonctionne comme un véhicule d’épargne spécifique, destiné à assurer une sécurité financière complémentaire pour l’avenir.

PER individuel ou collectif : quelles différences ?

Le PER individuel et le PER collectif représentent deux options distinctes, destinées à répondre à des besoins variés.

Le PER individuel, aussi appelé PERin, est accessible à toute personne, indépendamment de son statut professionnel. Il repose sur des versements volontaires et remplace des dispositifs antérieurs comme le PERP ou le contrat Madelin.

En revanche, le PER collectif est un produit d’épargne proposé par l’entreprise pour ses salariés. Il permet à ces derniers de mettre de côté une partie de leurs rémunérations, notamment via les mécanismes de participation ou d’intéressement. Il succède au Perco.

Au niveau des modalités de versement, le PER individuel dépend uniquement des contributions volontaires de l’épargnant, tandis que le PER collectif peut également bénéficier de versements effectués par l’employeur.

À qui s’adresse le PER individuel ?

Le PER individuel s’adresse à un large public. Son intérêt principal est d’offrir à toute personne active, sans distinction d’âge ou de situation, un moyen d’épargne à long terme pour sa retraite.

Il vise ceux qui souhaitent constituer un complément de revenu pour leur future retraite par le biais de versements réguliers ou ponctuels. La stratégie consiste à préserver son épargne en la faisant fructifier via différentes classes d’actifs, en vue d’une utilisation à l’échéance.

• Durant sa vie active, l’épargnant réalise des versements pour alimenter son PER
  
• Les fonds versés y sont investis dans divers supports : actions, obligations, fonds en euros, etc.
  
• Au moment de la retraite, l’épargne peut être transformée en une rente viagère ou en capital, selon le choix du titulaire.

Ce dispositif offre également une grande souplesse en matière de versements. Vous pouvez planifier des cotisations régulières ou faire des versements exceptionnels, tout en bénéficiant d’avantages fiscaux puisque les versements peuvent être déduits de vos revenus imposables.

Le choisir-assurance.fr propose une version du PER accessible à tous, avec des versements mensuels dès 50 €, accompagnés d’une souplesse quant à la date de prélèvement, ou encore des versements ponctuels à partir de 300 €.

Le principe étant de préparer la retraite, l’épargne reste bloquée jusqu’à l’âge légal de départ. Cependant, il existe des motifs de déblocage anticipé, tels que l’achat de sa résidence principale ou en cas de coups dur (invalidité, surcharge de dettes, perte d’emploi).

Comment ouvrir un PER individuel ?

Pour souscrire à un PER individuel, il est possible de se tourner vers une banque ou une compagnie d’assurance agréée. Il est également envisageable de faire appel à un courtier en ligne pour bénéficier de tarifs avantageux. Chez choisir-assurance.fr, vous pouvez profiter d’un contrat élaboré avec la solidité d’un assureur renommé comme Generali, avec des avantages spécifiques :

• Un contrat créé avec l’expertise d’un assureur reconnu
  
• Des frais attractifs : absence de frais sur les versements et les arbitrages
  
• Un accompagnement personnalisé via téléphone, email ou chat
  
• Une procédure entièrement digitalisée pour gérer l’ouverture, suivre l’épargne, ou faire des opérations futures.

L’ouverture de votre PER chez choisir-assurance.fr ne requiert aucune condition particulière. Que vous soyez salarié, indépendant ou demandeur d’emploi, tous peuvent en bénéficier. Il est conseillé cependant de comparer les différentes offres du marché afin de choisir le plan adapté à votre profil et à vos objectifs.

Comment gérer un PER individuel ?

La gestion d’un PER individuel implique de faire des choix stratégiques concernant les modalités de versements et la manière dont l’épargne sera investie.

Vous pouvez effectuer des versements ponctuels ou programmés selon votre capacité financière et votre stratégie de placement. La modulation des versements en fonction de vos revenus et de vos projets est généralement recommandée.

Deux options principales sont proposées pour la gestion de votre épargne : gestion pilotée, avec une gestion automatique, et gestion libre, où vous opérez vous-même la sélection des supports.

• La gestion pilotée ajuste automatiquement le profil de risque à mesure que vous approchez de la retraite, favorisant la sécurité et la performance. Sur le contrat choisir-assurance.fr (via Generali), cette gestion s’appuie sur l’expertise pour maximiser le rendement.
  
• La gestion libre vous laisse le contrôle total, vous permettant de choisir et d’arbitrer vous-même les supports d’investissement. Des conseils d’experts sont disponibles pour orienter vos choix si vous souhaitez une gestion indépendante.
  

Il est crucial d’évaluer votre profil d’investisseur ainsi que votre tolérance au risque avant de définir la méthode de gestion la plus adaptée.

Les unités de compte dans le PER

Les unités de compte sont des supports d’investissement non garantis optionnels dans le cadre d’un PER. Elles permettent de diversifier son portefeuille en investissant dans des actions, des obligations, ou des fonds spécialisés.

Le fonctionnement est similaire à celui de l’assurance-vie, avec cependant un risque accru de pertes en capital, en raison de la nature des supports choisis.

• Contrairement au fonds en euros, ces UC présentent un risque de perte, mais offrent un potentiel de rendement plus élevé.
  
• Les contrats proposent une sélection d’unités de compte pouvant varier de quelques dizaines à plusieurs centaines, selon le contrat choisi.
  
• Votre choix dépendra de votre profil d’investisseur, de votre appétence au risque, et de vos objectifs de rendement.

Chez choisir-assurance.fr, une gamme de fonds résilients est proposée, intégrant une gestion ESG pour au moins 70 % des supports afin d’allier performance et responsabilité environnementale.

Impôts et fiscalité du PER individuel

Le régime fiscal associé au PER peut offrir des avantages significatifs, en particulier pour les contribuables fortement imposés.

Réduction d’impôt sur les versements volontaires

Les sommes versées sur un PER peuvent être déduites de votre base imposable dans la limite d’un plafond, généralement fixé en fonction de votre revenu global et de votre situation professionnelle. Cela permet de réaliser des économies d’impôts considérables en année de contribution.

Imposition lors de la sortie (rente ou capital)

Après épargne, au moment de retirer ses fonds, la façon dont la rente ou le capital sera imposé dépend du régime fiscal en vigueur. En général, ces montants sont soumis à l’impôt sur le revenu, avec quelques possibilités d’optimisation.

Il est également possible de choisir de ne pas déduire les versements pour bénéficier d’une fiscalité avantageuse lors de la sortie en retraite, où les prestations seront alors non imposables.

Option de non-déductibilité

Vous pouvez opter pour une contribution non déductible, ce qui signifie que l’épargne ne sera pas soumise à une déduction fiscale, mais que la fiscalité sera plus avantageuse lors de la sortie.

Ce choix doit être réfléchi en fonction de votre situation fiscale et de vos objectifs patrimoniaux.

Comment récupérer son épargne ?

Le déblocage des fonds est généralement prévu lors du départ à la retraite. Cependant, la loi autorise aussi des déblocages anticipés dans certains cas exceptionnels, comme l’achat de la résidence principale, une invalidité, un endettement important ou la fin d’un droit au chômage.

• Décès du titulaire : en cas de désignation de bénéficiaires, ceux-ci peuvent percevoir le capital ou la rente.
  
• Le bénéficiaire doit avertir rapidement l’organisme gestionnaire pour la transmission et la gestion des fonds.

Lorsqu’il part à la retraite, le titulaire dispose de plusieurs options pour sortir de son PER : en capital, en rente, ou une combinaison des deux. Il est important d’en choisir en adéquation avec ses besoins et sa stratégie patrimoniale.

Transferts entre produits d’épargne : quelles possibilités ?

La loi Pacte de 2019 a permis une plus grande souplesse dans la gestion de l’épargne retraite. Il est désormais possible de transférer un ancien plan vers un PER, ou de faire migrer un PER d’entreprise vers un PER individuel, facilitant ainsi la centralisation de l’épargne.

Quelques exemples de plans transférables :

• PERP
  
• Contrat Madelin
  
• Préfon
  
• PERCO
  
• Corem
  
• CRH (Compte Épargne Retraite Homeopathique)

Ces transferts nécessitent de suivre des démarches administratives, notamment l’ouverture d’un nouveau contrat PER et l’envoi d’une demande de transfert. choisir-assurance.fr accompagne ses clients dans ces opérations pour simplifier le processus.

Que faire en cas de décès du titulaire ?

En cas de décès, la gestion du PER doit respecter certains protocoles. Si des bénéficiaires ont été désignés dans le contrat via une clause spécifique, ils percevront le capital ou la rente. La transmission doit être réalisée rapidement pour respecter les dispositions légales et contractuelles.

Les bénéficiaires peuvent être des proches désignés ou les ayants droit du défunt. Il est crucial d’actualiser ces informations pour éviter tout litige ou retard dans la transmission.

Il est également indispensable d’informer rapidement l’organisme gestionnaire du décès pour enclencher la procédure de transmission.

Les avantages du PER

Le PER constitue un moyen efficace de préparer financièrement votre retraite. C’est un produit d’épargne à long terme permettant de capitaliser ou percevoir une rente lors du départ, tout en bénéficiant de plusieurs bénéfices :

• Des avantages fiscaux importants : les versements peuvent être déduits de vos revenus imposables, ce qui allège votre fiscalité.
  
• Une grande flexibilité de versements, avec la possibilité d’adapter la fréquence et le montant à votre situation.
  
• Une sortie modulable, en capital, rente ou mixte, en fonction de vos préférences.
  
• Une transmission facilitée, avec un capital pouvant être transmis à vos héritiers dans des conditions fiscales avantageuses.

Il est toutefois important de considérer que ses bénéfices dépendent de votre situation personnelle, professionnelle, et fiscale. Une réflexion adaptée est recommandée avant d’investir dans un PER.

Inconvénients potentiels du PER

Malgré ses nombreux atouts, le PER présente également certains inconvénients :

• Fonds bloqués jusqu’à la retraite : sauf cas exceptionnels, l’épargne ne peut être récupérée avant l’âge légal, avec peu de dérogations possibles.
  
• Imposition à la sortie : si vous bénéficiez d’une déduction fiscale lors des versements, les gains réalisés seront imposables lors du retrait, en plus des prélèvements sociaux.
  
• Risque de baisse en capital : comme tout produit d’investissement, le PER peut subir des fluctuations de marché pouvant entraîner une perte.
  
• Intérêt relatif pour les faibles revenus : le PER est particulièrement avantageux pour ceux avec une forte imposition, son intérêt étant moindre pour les contribuables à imposition modérée.

Quel sera le taux du PER en 2025 ?

Le taux de rendement des PER, étant donné leur nature à long terme, doit être examiné avec prudence. En 2025, il varie selon les acteurs et les contrats. Par exemple, le PER de MACIF affiche une performance de 1,60 %, tandis que celui de Epargnissimo est à 1,30 %, ou encore celui de Maaf à environ 0,60 %.

Le contrat choisir-assurance.fr (https://choisir-assurance.fr) offre une performance remarquable avec un taux de 5,72 % sur un an dans sa gestion équilibrée pilotée. Ces taux peuvent évoluer en fonction des conditions de marché, il est donc conseillé de comparer régulièrement les offres et de suivre l’actualité pour optimiser ses placements retraite.